2022年交了一次成交服务费，已付款，已入费用，但是发票要3个月左右开，本本应该2023年4月份能拿到发票，但是我们在2023年4月更名，联系发票重开，要2023年8月份才能收到发票，现在要汇算清缴了，该怎么做#建筑工程#

浏览：3789 0赞 0评论 收藏

跨年度摊销 说汇算清缴时做调减 请问调整的是那张表 那利润表和资产负债表还是按21年12月的数填是吗#工业制造#

浏览：3786 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

22年暂估成本，今年没收到发票，汇算清缴调增了，应付账款暂估怎么处理，还在账上挂着#商业#

浏览：3779 0赞 1评论 收藏

1、1月份购买的桌椅开的一月份的发票，可以二月份报销做账做到2月份吗？ 2、退休返聘人员工资直接入的费用，没走应付职工薪酬，没申报个税，需要汇算清缴的时候纳税调增吗？#商业#

浏览：3766 0赞 0评论 收藏

我都没有上报所得税汇算清缴呢，前期公司筹建期支出的材料和人工费都是无票的，都没在报表上体现，我需不需要补上[捂脸]#建筑工程#

浏览：3765 0赞 0评论 收藏

我们公司2021年为了年底盈利将一部分成本调出来了，2022年由于项目完工，所以将之前调出来的成本结转了，这样汇算清缴会有什么风险吗#其他行业#

浏览：3759 0赞 0评论 收藏

现在是汇算清缴，年度收入2,639,776.20，成本1,931,600，但是招待费138434需要调出125235.12，但是已达到税负现在还要缴纳3000+，我们想缴纳1000+，您看有什么办法解决吗#服务业#

浏览：3755 0赞 0评论 收藏

21年没有结转本年利润，但是已经做了汇算清缴，那是做账的时候在21年补做一笔再进行过账，还是直接在22年1月做一笔结转21年本年利润#建筑工程#

浏览：3744 0赞 0评论 收藏

政府税收政策，返税40%，计入哪个科目，汇算清缴如何处理#建筑工程#

浏览：3724 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人开汇算清缴服务费专票税率是多少#房地产#

浏览：3689 0赞 0评论 收藏

请问采购商品没有发票，货物现金付款，入库后商品已经销售，怎么写会计分录，汇算清缴前也收不到发票#商业#

浏览：3683 0赞 0评论 收藏

老师好，请问资产负债表上的应交税费，是不是显示的是企业实际应交的税费呢？ 我是个新手没有人带，最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符，实际上我们该交的都交了。我查了一下，在2021年的时候，企业所得税汇算清缴给我们退了税，退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师，这个科目我该怎么调整呢？ 另外，在我接手这个公司工作的几个月，我没有把收到的专票做价税分离，现在应交税费的进项还有数据，我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了，这样我改怎么调整呢？#工业制造#

浏览：3653 0赞 0评论 收藏

做汇算清缴，怎么把去年应分摊而未分摊的费用调出来#服务业#

浏览：3643 0赞 0评论 收藏

请问老师，去年有笔罚金，借营业外支出2万 贷银行存款万。现在通过申诉政府部门撤销处罚退回2万。今年的汇算清缴还没做，那我如何通过以前年度损益调整做账务处理呢，请老师写一下分录，谢谢#商业#

浏览：3638 0赞 0评论 收藏

汇算清缴时，补缴了企业所得税6824.72 调增了18万，这个会计分录怎么做啊#服务业#

浏览：3631 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则下，年度所得税汇算清缴的所有分录怎么做？#工业制造#

浏览：3625 0赞 0评论 收藏

去年2021年的汇算清缴交了6906.19的所得税，这个分录怎么录#其他行业#

浏览：3598 0赞 0评论 收藏

代账公司去年没有计提附加税，今年做所得税年度汇算清缴补了7500的所得税，但是代账公司也没有做这笔账，我让她补计提去年的附加税和今年汇算清缴的所得税，但是她没有通过利润分配--未分配利润这个科目做，而是附加税通过税金及附加这个科目，所得税是通过所得税费用这个科目，这是错的吧？#建筑工程#

浏览：3597 0赞 0评论 收藏

公交车充值报销没有发票，是不是后面汇算清缴会做纳税调增什么的，还是报销的已经税前扣除#服务业#

浏览：3593 0赞 0评论 收藏

请问汇算清缴后，企业所得税退税，相关分录应该怎么写呢，谢#建筑工程#

浏览：3590 0赞 0评论 收藏